Privatpersonen

Wenn Vermögenswerte – insbesondere Immobilien oder Unternehmensanteile – nicht erst im Erbfall, sondern bereits zu Lebzeiten übertragen werden sollen, bietet sich die vorweggenommene Erbfolge an. Dabei gibt der Übertragende Vermögen „mit warmer Hand" weiter. Die Gründe hierfür sind vielfältig: Häufig spielen steuerliche Vorteile eine Rolle, etwa die wiederholt mögliche Nutzung von Freibeträgen alle zehn Jahre. Ebenso kann der Wunsch bestehen, Pflichtteilsansprüche zu reduzieren, die Vermögensverteilung unter mehreren Kindern klar zu regeln oder eine stufenweise Übertragung vorzunehmen.

Häufig möchte der Schenker die Möglichkeit bewahren, Vermögenswerte zurückverlangen zu können, wenn das Leben oder das Verhalten des Beschenkten in der Zukunft einen völlig unerwarteten Verlauf nehmen. In manchen Fällen will der Schenker bei der nachfolgenden Generation eine gewisse Reife oder eine fachliche Qualifikation sicherstellen, bevor die Entscheidungsmacht übergeht. Wesentlich ist dabei, die Interessen aller Beteiligten ausgewogen zu berücksichtigen – beispielsweise durch die Vereinbarung von Wohnungs- oder Nießbrauchsrechten, wiederkehrenden Leistungen oder anderen Absicherungen des Schenkers.

Notare sorgen für rechtssichere, klar strukturierte und durchdachte Überlassungsverträge, die Ihre Vorstellungen zuverlässig umsetzen. Wir stimmen uns mit Ihrem Steuerberater zu den Details ab, wenn Sie dies wünschen.

Auch in besonderen Konstellationen – etwa bei mehrstufigen Schenkungen zur optimalen Nutzung von Freibeträgen oder der Übertragung von Vermögen an Minderjährige – stellen wir sicher, dass Ihre Ziele erreicht und Ihre Vermögensverhältnisse zu Lebzeiten eindeutig geregelt werden.

In der Regel ist vorab ein persönliches Gespräch mit dem Notar erforderlich, in dem wir die Vorstellungen und Interessen des Schenkers und aller anderen Beteiligten sorgfältig erörtern und zielgerichtet zusammenführen. Der Termin kann besonders gut vorbereitet werden, wenn Sie die Informationen über die Zusammensetzung des Vermögens und die persönlichen Daten der Beteiligten vor dem ersten Gesprächstermin übermitteln, damit der Notar die grundlegende Sachlage und die Verwandtschaftsverhältnisse kennt. Dies funktioniert am einfachsten digital über unsere Website oder per E-Mail. Wir freuen uns sehr und die Sache nimmt schnell Fahrt auf, wenn uns diese Informationen zumindest teilweise vorab erreichen.

Wenn Sie Eigentümer einer Immobilie sind und die Immobilie in mehrere Einheiten aufteilen möchten, dann ist die Beurkundung der Teilungserklärung erforderlich. Immobilien können grundsätzlich in Eigentumswohnungen oder Gewerbeeinheiten aufgeteilt werden, wobei einige gesetzliche Regelungen eingehalten werden müssen. Zudem müssen im Gebäude und auf dem Grundstück bestimmte bauliche Voraussetzungen geschaffen werden.

Die denkbaren Motive für eine Aufteilung sind vielfältig. Jedenfalls werden im Fall der vollzogenen Aufteilung einer Immobilie die einzelnen Einheiten verkehrsfähig. Sie können die einzelnen Einheiten u.a. belasten, verkaufen oder auch schenkweise übertragen sowie zu einem Vermächtnisgegenstand bestimmen.

Voraussetzung ist zunächst eine Aufteilung in Wohnungs- und Teileigentum nach dem Wohnungseigentumsgesetz (WEG). Die Teilungserklärung legt fest, welche Räume, Stellplätze oder Flächen zu den einzelnen Einheiten gehören und welche Bereiche als Gemeinschaftseigentum allen Eigentümern gemeinsam zustehen.

Die Gemeinschaftsordnung regelt das Verhältnis der Wohnungseigentümer untereinander. Die einzelnen Einheiten müssen in sich abgeschlossen sein. Zur Erlangung der Abgeschlossenheitsbescheinigung ist in der Regel ein Architekt eingebunden, der vorab Schnitte, Ansichten und Pläne erstellt. Auf Grundlage der Planung kann die Abgeschlossenheitsbescheinigung bei der zuständigen Baubehörde beantragt werden.

Wir unterstützen Sie umfassend bei der Vorbereitung und Umsetzung Ihres Vorhabens der Teilung und gerne auch bei der in der Regel folgenden Übertragung der Einheiten. Übermitteln Sie uns gerne erste Informationen bezüglich Ihres Vorhabens – am einfachsten digital über unsere Website oder per E-Mail.

Privatpersonen finanzieren insbesondere den Kauf einer Immobilie, gleichwohl sind auch Finanzierungen anderer Wirtschaftsgüter denkbar. Finanzierung bedeutet bei dem Erwerb einer Immobilie, dass die Aufnahme eines Darlehens erforderlich ist, damit seitens des Käufers der Kaufpreis für die Immobilie entrichtet werden kann.

Die finanzierende Bank möchte und muss sich absichern, bevor die Darlehenssumme ausgezahlt wird. Im Rahmen einer Immobilienfinanzierung begibt der Käufer daher der Bank eine Sicherheit für den Fall, dass es zum endgültigen Zahlungsausfall kommt, also die Darlehenssumme nicht mehr zurückgezahlt werden kann. Zumeist handelt es sich bei der Immobilienfinanzierung um größere Darlehen, sodass sich nur wertbeständige und nennenswerte Sicherheiten anbieten. Grundschulden werden an Grundstücken oder Wohnungen bestellt, in der Regel an der Immobilie, die erworben werden soll. In der Folge kann der belastete Grundbesitz im Sicherungsfall seitens der Bank verwertet werden, um die Forderung der Bank zu erfüllen.

Die Gestaltung und Sicherung von Rechten an Grundstücken spielen in unterschiedlichen Situationen eine zentrale Rolle. Ob zur Regelung der Nutzung eines Grundstücks oder auch zur wirtschaftlichen Absicherung eines Schenkers: Dienstbarkeiten sind Rechte, die das Eigentum an einem Grundstück zugunsten Dritter beschränken.

Dienstbarkeiten ermöglichen beispielsweise die Nutzung von Wegen, Leitungen oder Gebäuden und sichern damit dauerhaft Nutzungsansprüche rechtlich ab. Das Eigentum am Grundstück wird bei der Einräumung eines Rechts an dem Grundstück nicht übertragen.

Im Bereich der vorweggenommenen Erbfolge begehrt der Schenker im Zuge der Übertragung des Eigentums zumeist die Einräumung von Nutzungsrechten für die Zukunft. Der Schenker möchte unter Umständen weiterhin im Haus wohnen, weiterhin das Haus vermieten oder sich auch verschiedene Möglichkeiten für die Zukunft offenhalten. Die Bestellung eines Nießbrauchs hat nicht zuletzt steuerliche Vorteile, denn der Beschenkte ist aufgrund der Belastung des Grundstücks weniger bereichert. Freibeträge können geschont oder die Überschreitung von Freibeträgen kann durch Belastung des Grundstücks verhindert werden.

Die Frage der Kostentragung im Hinblick auf den Grundbesitz im Zuge der Nutzung ist ein wichtiger Abstimmungspunkt zwischen den Beteiligten, bei dem wirtschaftliche und steuerliche Gesichtspunkte im Blick behalten werden müssen.

Das Wohnungsrecht sichert dem Berechtigten das Recht zur Nutzung eines Gebäudes zum Wohnen. Ein Notar sorgt dafür, dass die Regelungen rechtssicher, klar formuliert und passgenau auf Ihre individuelle Situation zugeschnitten sind.

Wir erläutern Ihnen die unterschiedlichen Gestaltungsmöglichkeiten, prüfen die rechtlichen Auswirkungen und erstellen für Sie durchdachte vertragliche Lösungen, die sowohl Ihre Interessen als auch die der weiteren Beteiligten zuverlässig abbilden. Die erforderliche Eintragung im Grundbuch sichert die Rechte dinglich, auf eine zügige Eintragung sind wir deshalb fokussiert.

Wir unterstützen Sie umfassend bei der Vorbereitung und Umsetzung Ihres Vorhabens. Übermitteln Sie uns gerne erste Informationen – am einfachsten digital über unsere Website oder per E-Mail.

Zur Regelung des eigenen Nachlasses bietet sich die Hinzuziehung eines Notars an, da die notarielle Beurkundung des Vorgangs viele Vorteile bietet. Der Notar sorgt beim notariellen Testament zunächst dafür, dass Irrtümer über die Rechtsfolgen vermieden werden. Denn nicht selten gehen Beteiligte von einer Rechtslage im Erbfall aus, die so in Wirklichkeit nicht besteht.

Der Notar kann Ihre familiären Verhältnisse und die Besonderheiten des Zusammenlebens der Vergangenheit und der Gegenwart einordnen, beispielsweise frühere Scheidungen und gemeinsame Kinder, Schwiegerkinder, eine Patchwork-Familie oder auch den alljährlichen mehrmonatigen Aufenthalt im Ferienhaus im Ausland. Wenn die Bindungswirkung entscheidend verstärkt werden soll, dann wird der Notar Ihren Blick auf den Erbvertrag lenken und diesen erläutern.

Notarielle Testamente und Erbverträge werden amtlich verwahrt und im Zentralen Testamentsregister registriert. Dadurch ist gewährleistet, dass Ihre Verfügung im Erbfall gefunden und eröffnet wird – und Ihre Regelung tatsächlich umgesetzt werden kann.

Im weiteren Verlauf werden mit einem notariellen Testament Kosten vermieden, denn bei Vorliegen eines notariellen Testaments ist die kostenträchtige Beantragung eines Erbscheins in der Regel nicht erforderlich.

Letztlich wäre das Verfahren auf Erteilung des Erbscheines zeitaufwendig und damit für die Erben kräftezehrend, die Antragstellung setzt das Verfahren beim zuständigen Gericht erst in Gang. Die Wartezeit und die daraus resultierenden Nachteile lassen sich durch notarielle Verfügungen vermeiden.

Wir unterstützen Sie dabei, eine individuell passende und rechtssichere Nachlassregelung zu entwickeln. Dazu gehören passgenaue Testamente und Erbverträge, die vielfältige Aspekte berücksichtigen – im privaten wie im unternehmerischen Bereich. Wir stimmen uns gerne mit Ihrem Steuerberater zu den Details ab, wenn Sie dies wünschen.

Vor dem Beurkundungstermin ist ein persönliches Gespräch mit dem Notar erforderlich, in dem wir Ihre Vorstellungen und Interessen sorgfältig erörtern. Der Termin kann besonders gut vorbereitet werden, wenn Sie die Informationen über die Zusammensetzung des Vermögens und die persönlichen Daten der Beteiligten vor dem ersten Gesprächstermin übermitteln, damit der Notar die grundlegende Sachlage und die Verwandtschaftsverhältnisse kennt. Dies funktioniert am einfachsten digital über unsere Website oder per E-Mail. Wir freuen uns sehr und die Sache nimmt schnell Fahrt auf, wenn uns diese Informationen zumindest teilweise vorab erreichen.

Wenn Vermögenswerte – insbesondere Immobilien oder Unternehmensanteile – nicht erst im Erbfall, sondern bereits zu Lebzeiten übertragen werden sollen, bietet sich die vorweggenommene Erbfolge an. Dabei gibt der Übertragende Vermögen „mit warmer Hand" weiter.

Die Gründe hierfür sind vielfältig: Häufig spielen steuerliche Vorteile eine Rolle, etwa die wiederholt mögliche Nutzung von Freibeträgen alle zehn Jahre. Ebenso kann der Wunsch bestehen, Pflichtteilsansprüche zu reduzieren, die Vermögensverteilung unter mehreren Kindern klar zu regeln oder im Unternehmerbereich eine stufenweise Übergabe vorzunehmen.

Häufig möchte der Schenker die Möglichkeit bewahren, Vermögenswerte zurückverlangen zu können, wenn das Leben oder das Verhalten des Beschenkten in der Zukunft einen völlig unerwarteten Verlauf nimmt. In manchen Fällen will der Schenker bei der nachfolgenden Generation eine gewisse Reife oder eine fachliche Qualifikation sicherstellen, bevor die Entscheidungsmacht übergeht. Es bietet sich bei der Planung an, die Interessen aller Beteiligten im Blick zu behalten.

Notare sorgen für rechtssichere, klar strukturierte und steuerlich durchdachte Überlassungsverträge, die Ihre Vorstellungen zuverlässig umsetzen. Wir stimmen uns mit Ihrem Steuerberater zu den Details ab, wenn Sie dies wünschen.

Auch in besonderen Konstellationen – etwa bei mehrstufigen Schenkungen zur optimalen Nutzung von Freibeträgen oder der Übertragung von Vermögen an Minderjährige – stellen wir sicher, dass Ihre Ziele erreicht und Ihre Vermögensverhältnisse zu Lebzeiten eindeutig geregelt werden.

In der Regel ist vorab ein persönliches Gespräch mit dem Notar erforderlich, in dem wir die Vorstellungen und Interessen des Schenkers und aller anderen Beteiligten sorgfältig erörtern und zielgerichtet zusammenführen. Der Termin kann besonders gut vorbereitet werden, wenn Sie die Informationen über die Zusammensetzung des Vermögens und die persönlichen Daten der Beteiligten vor dem ersten Gesprächstermin übermitteln, damit der Notar die grundlegende Sachlage und die Verwandtschaftsverhältnisse kennt. Dies funktioniert am einfachsten digital über unsere Website oder per E-Mail. Wir freuen uns sehr und die Sache nimmt schnell Fahrt auf, wenn uns diese Informationen zumindest teilweise vorab erreichen.

Mit einer Vollmacht können Sie für verschiedene Situationen vorsorgen. Es geht zum einen um die Vorbereitung auf Situationen, in welchen Sie zeitweise oder dauerhaft nicht mehr persönlich rechtsgeschäftlich handeln können. In diesem Fall ist es zur Vermeidung einer rechtlichen Betreuung erforderlich, dass eine andere Person für Sie rechtlich bindende Willenserklärungen abgeben und annehmen kann.

Eine plötzliche Hilfsbedürftigkeit kann sich ergeben, weil ein Unfall passiert oder schwerwiegende gesundheitliche Probleme dafür sorgen, dass Sie faktisch sofort ausfallen. Zumeist ist es in dieser Situation vorteilhaft, wenn eine Vertrauensperson direkt einspringen kann und Vermögensangelegenheiten oder persönliche Angelegenheiten zumindest zeitweise für Sie regelt.

Zum anderen kann auch ein Bedürfnis dafür bestehen, dass ein Bevollmächtigter Sie bei bestimmten Rechtsgeschäften regelmäßig entlastet. Für eine Bevollmächtigung muss nicht eine kritische Situation ins Auge gefasst werden. In diesem Zusammenhang geht es um die Sicherstellung, dass ein Bevollmächtigter für Sie die ihm übertragenen Aufgaben überhaupt wirksam wahrnehmen kann.

Für Sie als Vollmachtgeber ist es in allen Fällen immens wichtig, dass bei Banken, Grundbuchämtern, Handelsregistern, sonstigen Behörden und Dritten keinerlei Zweifel an der Bevollmächtigung bestehen.

Der Bevollmächtigte kann nämlich nur dann schnell agieren, wenn z.B. für die Bank zweifelsfrei feststeht, dass tatsächlich Sie die Vollmacht mit dem benötigten Inhalt in der richtigen Form begeben haben und dass die Vollmacht nicht widerrufen ist. Diese Materie ist nicht einfach gelagert, die Einbindung eines Notars sichert die genannten Punkte vollumfänglich ab.

Der Notar hat die Möglichkeit, Ausfertigungen zu erteilen und nur unter Einbindung eines Notars können mit der Vollmacht z.B. grundstücksbezogene Rechtsgeschäfte abgeschlossen oder Handelsregisteranmeldungen vorgenommen werden. Wir gehen mit Ihnen Ihre Vorstellungen durch und erstellen alle erforderlichen Dokumente für Sie. Wir erläutern Ihnen die unterschiedlichen Gestaltungsmöglichkeiten.

Das Gesetz hat vornehmlich die Ehe im Blick. Gleichwohl leben viele Bürger unverheiratet zusammen. In diesem Fall ist es besonders wichtig, die gemeinsame Lebensgestaltung eigenverantwortlich zu regeln, denn sonst fehlen grundlegende Regelungen.

Hervorzuheben ist unter anderem, dass der Zugewinnausgleich und der Versorgungsausgleich bloß Eheleuten vorbehalten sind, ein gesetzliches Erbrecht für den nicht ehelichen Partner existiert schlichtweg nicht.